原告：杨丽萍，女，1977年1月9日出生，壮族，住南宁市江南区。
委托诉讼代理人：王国珍，广西涌流律师事务所律师。
被告：李桂玲，女，1977年8月9日出生，壮族，南宁市青秀区。
委托诉讼代理人：崔鸿强，北京市安悦律师事务所律师。
案由：民间借贷纠纷
适用程序：简易程序（）普通程序（√）
立案时间：2020年10月21日
开庭时间：2020年12月11日
当事人到庭情况：
原告方：原告杨丽萍及其委托诉讼代理人王国珍到庭。
被告方：被告李桂玲的委托诉讼代理人崔鸿强到庭。
原告诉请要点
原告向本院提出诉讼请求后又增加诉讼请求，其要点为：一、判令被告向原告支付借款本金1534172元（计算方法详见附表）；二、判令被告向原告支付借款利息220479元；暂计至2020年10月20日，实际计算至付清之日止（计算方法详见附表）；三、被告承担本案诉讼费、保全费、保全保险费。
被告答辩要点
被告李桂玲答辩称：一、原告杨丽萍与被告李桂玲系同事关系，双方之间有过资金往来，涉及本案的款项部分为借款，部分为杨丽萍归还此前从被告李桂玲处的借款，对于借款双方已经结清，依法判决驳回原告的全部诉讼请求；二、原告杨丽萍的行为涉嫌套取金融机构贷款转贷、以向公众非法吸收存款取得的资金转贷和职业放贷，应认定为无效；三、诉讼费用由原告承担。
事实认定
原告与被告系同事关系，被告李桂玲向原告杨丽萍借款，双方有部分借款签订了借款合同，部分未签订，约定借款以半年为一个周期，到期后重新签订借款合同或口头约定续借，约定利息折算成月利率为3%或3.33%。2015年5月6日至2019年6月29日期间，原告杨丽萍向被告转账交付借款本金27笔共计2050078元。具体转款情况如下：
序号
时间
原告转款（元）
1
2015-05-06
49978
2
2015-11-09
50000
3
2016-01-22
200000
4
2016-05-09
50000
5
2016-05-09
50000
6
2016-08-06
10000
7
2016-08-06
18100
8
2016-08-06
2000
9
2016-08-06
20000
10
2016-08-09
50000
序号
时间
原告转款（元）
11
2017-05-10
100000
12
2017-07-25
48000
13
2017-07-25
2000
14
2017-09-29
100000
15
2018-02-28
50000
16
2018-02-28
50000
17
2018-05-08
100000
18
2018-05-29
50000
19
2018-10-17
250000
20
2018-12-09
50000
21
2018-12-09
46000
22
2018-12-09
4000
23
2019-04-30
200000
24
2019-05-15
197500
25
2019-05-16
102500
26
2019-05-30
100000
27
2019-06-29
100000
合计
2050078
针对上述借款，被告李桂玲于2015年11月4日至2020年7月24日期间通过案外人李**玲及其本人向原告李金玲还款共计1661770.66元。具体转款情况如下：
序号
时间
被告转款（元）
备注
序号
时间
被告转款（元）
备注
1
2015-11-04
67000
案外人李**玲代转款
2
2016-05-04
118000
3
2016-07-22
36000
4
2016-11-02
18000
5
2016-11-28
1000
6
2017-01-15
38000
7
2017-02-09
19000
8
2017-05-08
119000
9
2017-07-22
38000
10
2017-08-09
19000
11
2017-08-20
8600
12
2017-09-20
8600
13
2017-10-20
7600
14
2017-10-28
4000
15
2017-11-09
19000
16
2017-11-22
7600
17
2017-11-29
4000
18
2017-12-10
4000
19
2017-12-22
7600
20
2017-12-29
4000
21
2018-01-10
4000
5
序号
时间
被告转款（元）
备注
22
2018-01-22
7500
23
2018-01-30
3000
24
2018-02-09
22000
25
2018-02-22
9000
26
2018-03-01
3000
27
2018-03-07
3000
28
2018-03-22
9000
29
2018-03-29
2000
30
2018-04-09
3000
31
2018-04-22
8000
32
2018-04-29
4000
33
2018-05-09
3000
34
2018-05-22
8000
35
2018-05-29
4000
36
2018-06-10
4000
37
2018-06-22
8000
38
2018-06-29
4000
39
2018-07-10
4000
40
2018-07-22
8000
41
2018-07-29
4000
其中一笔1000元原告确认并有转账凭证
42
2018-08-09
20000
6
序号
时间
被告转款（元）
备注
43
2018-08-11
3000
44
2018-08-20
9000
45
2018-08-29
25000
46
2018-09-11
3000
47
2018-09-21
9000
48
2018-09-28
5000
49
2018-10-09
3000
50
2018-10-19
8000
51
2018-10-29
6000
52
2018-11-08
20000
53
2018-11-10
3000
54
2018-11-20
8000
55
2018-11-29
6000
56
2018-12-10
4000
57
2018-12-21
8000
58
2018-12-29
4000
59
2019-01-10
8000
60
2019-01-21
8000
61
2019-01-28
4000
62
2019-01-29
4000
63
2019-02-02
7000
7
序号
时间
被告转款（元）
备注
64
2019-02-03
20000
65
2019-02-23
9000
66
2019-02-28
25000
67
2019-03-08
6000
68
2019-03-20
9000
69
2019-03-28
5000
70
2019-04-09
6000
71
2019-04-17
50000
72
2019-04-21
8000
73
2019-04-29
6000
74
2019-04-30
226000
75
2019-05-22
8000
76
2019-05-27
9000
77
2019-05-31
1000
78
2019-06-09
3000
79
2019-06-23
8000
80
2019-06-29
4000
81
2019-07-03
1000
82
2019-07-09
4000
83
2019-07-22
8000
84
2019-07-29
4000
8
序号
时间
被告转款（元）
备注
85
2019-08-09
24000
86
2019-08-23
8000
87
2019-08-29
25000
88
2019-09-08
3000
89
2019-09-22
8000
90
2019-09-28
5000
91
2019-09-29
19770.66
92
2019-10-08
3000
93
2019-10-13
51500
94
2019-10-23
8000
95
2019-10-29
6000
96
2019-11-10
20000
97
2019-11-23
11000
98
2019-11-28
66000
99
2019-12-09
3000
100
2019-12-23
9000
101
2019-12-29
20000
102
2019-12-31
4000
103
2020-01-09
4000
104
2020-01-21
9000
105
2020-01-29
4000
9
序号
时间
被告转款（元）
备注
106
2020-02-10
4000
107
2020-02-23
8000
108
2020-02-29
5000
109
2020-03-10
3000
110
2020-03-23
8000
111
2020-03-29
5000
112
2020-04-10
3000
113
2020-04-23
8000
114
2020-04-30
2000
115
2020-05-09
3000
116
2020-05-23
8000
117
2020-05-29
2000
118
2020-06-09
3000
119
2020-06-23
9000
120
2020-07-10
3000
121
2020-07-24
9000
合计
1661770.66
另查明，原告起诉时即2020年10月21日，全国银行间同业拆借中心公布一年期贷款市场报价利率为3.85%。
判决理由
本院认为，原告杨丽萍与被告李桂玲通过书面或口头形式订立借款合同，且原告杨丽萍已将借款交付给被告李桂玲，被告李桂玲亦按照双方约定向原告杨丽萍支付利息或偿还本金，原、被告之间订立的合同系双方当事人的真实意思表示，内容未违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，双方均应切实履行合同。
关于借款本金的认定问题。原告杨丽萍主张对于2015年5月6日、2015年11月9日出借金额为100000元，2016年5月9日出借金额为100000元，两笔借款被告已还清本息不在本案中进行主张，而被告李桂玲对此不认可并提供了向原告还款的所有转账凭证称系偿还所有借款，原告杨丽萍未能证实被告已针对上述两笔借款进行了清偿，结合原、被告之间借贷笔数多的情况，本院认为应以原告向被告转账的总数额进行认定本案借款本金。原告杨丽萍提供转账凭证可以证实其已向被告转账交付2030078元，对于2016年8月6日取现交付给被告20000元的事实，有原告提供的借款期限为自2016年8月9日至2017年2月9日、自2017年2月9日至2017年8月9日、自2017年8月9日至2018年2月9日等《个人借款合同》及原告提供取现凭证予以佐证，本院对该笔20000元借款已交付的事实予以确认。故，本院认定本案出借本金为2050078元。对于被告李桂玲辩称涉及本案的款项部分为借款，部分为杨丽萍归还此前从被告李桂玲处的借款，对于借款双方已经结清，但被告李桂玲未能提供相应证据予以证实，本院不予采信。
关于尚欠借款本金及利息的计算问题。被告李桂玲主张已向原告杨丽萍转款共计1662770.66元，经核查被告提供转账凭证中2019年3月28日2000元属于重复提交，应予扣除，扣除后为1660770.66元。该转账总额中，包含案外人李**玲于2015年11月4日向原告杨丽萍转账67000元，案外人李**玲出庭证明代李桂玲还款的事实，付款人李**玲作为证人出庭作证，其证言客观、真实，本院予以采纳。原告杨丽萍称该笔转账因时间久远记不转款属性，由法院认定。故本院认定案外人李**玲于2015年11月4日向原告杨丽萍转账67000元系代被告李桂玲向原告杨丽萍还款。原告杨丽萍确认被告李桂玲通过李桂玲本人向其转款共计1594770.66元。因此，本院认定被告李桂玲已向原告杨丽萍还款共计1661770.66元。
原、被告约定月利率为3或3.33%，该利息约定不符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条的规定，对于本院认定的被告李桂玲已偿还款项1661770.66元对于超过月利率3%的部分应抵扣借款本金。未支付的利息从借款之日起至2020年8月19日应按年利率24%计算，从2020年8月20日起按年利率15.4%计算，一年按365天计。经本院计算，截至2020年7月24日被告李桂玲尚欠借款本金为1200199.02元，尚欠利息为62569.42元。（详见附表）。此后利息的计算方式为：以1200199.02元为基数，按年利率24%从2020年7月25日起计至2020年8月19日止；以1200199.02元为基数，按一年期贷款市场报价利率的四倍即年利率15.4%从2020年8月20日起计至被告李桂玲实际还清借款本金之日止。
关于原告主张的保全保险费。关于保全保险费的问题。原、被告之间没有关于保全保险费用承担的约定，保全保险费亦不属于《中华人民共和国民法典》第五百八十三条中“其他损失”的范畴。本案原、被告之间属于借款合同法律关系中的民间借贷关系，被告已通过承担逾期还款利息的方式承担了相应的违约责任，同时保全保险费亦不属于原告为实现本案债权必须支出的费用。因此，本案中原告要求被告承担保全保险费的诉讼请求，既无合同约定，亦无法律依据，本院不予支持。
判决结果
综上，依照《中华人民共和国民法典》第六百七十五条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十五条、第二十八条、第三十一条之规定，判决如下：
一、被告李桂玲应向原告杨丽萍偿还借款本金1200199.02元；
二、被告李桂玲应向原告杨丽萍支付截止至2020年7月24日的利息62569.42元；
三、被告李桂玲向原告杨丽萍支付利息（计算方式：以1200199.02元为基数，按年利率24%从2020年7月25日起计至2020年8月19日止；以120
0199.02元为基数，按一年期贷款市场报价利率的四倍即年利率15.4%从2020年8月20日起计至被告李桂玲实际还清借款本金之日止）；
三、驳回原告杨丽萍的其他诉讼请求。
上述应付款项，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院申请执行或者与第一审人民法院同级的被执行的财产所在地人民法院执行。
案件受理费20606元、保全费3193.15元，两项合计23799.15（原告杨丽萍已预交），由被告李桂玲负担19402元，由原告杨丽萍负担4397.15元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××28。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。
审 判 长 莫小辉
人民陪审员 李红艳
人民陪审员 梁美坚
二〇二一年六月二十四日
13
书 记 员 黄舒侃
附法律条文：
《中华人民共和国民法典》
第六百七十五条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）
第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。
前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。
第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。
2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。
本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。